Что применяют банки по отношению к счетам клиентов для противодействия отмыванию налогов?

В сети очень часто встречаются ярые обсуждения на тему принятия мер со стороны банков, которые будут применяться по отношению к клиентам. Главной целью данной процедуры является пресечение неправомерных действий, направленных на сокрытие налогов. Они будут выполняться в рамках закона «О противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма». Федеральный закон № 115 официально начал действовать с 7 августа 2001 г. Согласно данному закону банки получают полное право на контроль счетов клиентов и передачу информации в контролирующие органы.

Главной целью данной процедуры является выявление нелегальных доходов, которые будут переводиться в категорию легальных. В подозрение первыми будут попадать именно случаи с вероятным отмыванием средств из преступных капиталов и для финансирования терроризма. В банке для обеспечения контроля потока денег создается специальная финансовая служба. Она будет выполнять следующие контролирующие действия:

  • Отслеживать все операции по счетам клиентов.
  • Проверять их на соответствие законодательным нормам.
  • Выводить оценку возможных рисков по совершаемым денежным операциям.

Если транзакция будет подозрительной, то банк имеет полное право заблокировать счет, чтобы запретить любые денежные переводы.

Какие операции попадают под категорию сомнительных?

Операция может посчитаться банком подозрительной, если она подходит к одному из следующих описаний:

  • Необычный характер сделки (перевод средств осуществлен с подозрительного счета, из-за заграницы).
  • Отсутствие экономического смысла сделки, то есть после перевода денег на счет клиент не получает товаров или услуг.
  • Попытки перевода крупных денежных асс на счета в иностранных финансовых учреждениях.
  • Снятие со счета крупной суммы наличности и отсутствие поступлений в налоговый фонд.
  • Денежные операции проводятся лицами, которые находятся в розыске, что обязательно указывает на неправомерность совершаемой операции.
  • Выполняются операции с суммами более 600 тыс. Именно такой лимит является порогом для перехода в категорию подозрительных.
  • Частые переводы денег физическим лицам на счета.

Если финансовая служба банка выявит любой из перечисленных признаков, то запускается процесс аудита счета. Банк начинает проверять этого клиента и контролировать все остальное его операции. Обязательно потребуются от него документы для подтверждения доходов с установкой конкретного срока, в пределах которого он должен предоставить доказательства. Если этого не происходит, то банк вправе приостановить все операции.

На какие операции не распространяется блокировка счета?

Так как счет у клиента может быть всего один, то ему обязательно придется совершать какие-то платежи. Это могут быть поручения из банка, оплата налогов, выходных пособий и зарплат работникам.

Попасть под контроль, а затем и под блокировку по ФЗ № 115 может каждый, кто использует единый счет для ведения бизнеса, крупных переводов и получения дополнительных средств из незарегистрированных дополнительных источников.

Чтобы не попасть в категорию должников и не остаться без денег на счету, нужно своевременно предоставлять данные банку по запросам и изменения в Единый реестр. Так ни у банка и ни у налоговой не будет лишних вопросов, которые могут стать причиной денежной блокады. Также рекомендуется пользоваться безналичными счетами, так как они автоматически контролируются налоговыми службами и меньше забот у предпринимателя. А если нужно совершить перевод на сумму более 600 тыс. р., то следует заранее предоставить подтвердительные документы в банк.